Oszczędności emerytalne zmarłego, czyli subkonto w ZUS, środki w OFE oraz konta IKE, IKZE i PPK, często omijają spadek. Łatwo o nich zapomnieć, a to bywają spore, zapomniane pieniądze.
Subkonto ZUS i OFE
Te środki są dziedziczone. Przy wspólności majątkowej połowa trafia do współmałżonka, a reszta do osób wskazanych przez zmarłego. Jeśli zmarły nikogo nie wskazał, środki wchodzą do spadku. Żeby je odzyskać, zgłoś sprawę do ZUS i do funduszu prowadzącego OFE. Zasady opisuje strona ZUS o środkach z subkonta po śmierci.
IKE, IKZE i PPK
Tu działa to inaczej i na korzyść rodziny. Jeśli zmarły wskazał osobę uposażoną, pieniądze wypłaca się jej poza spadkiem, bez postępowania spadkowego i bez podatku od spadków. Wystarczy akt zgonu i zgłoszenie do instytucji prowadzącej konto. To dlatego te środki tak często przepadają z niewiedzy, bo rodzina nie szuka ich razem z resztą spadku. Jeśli zmarły nie wskazał nikogo, zasady wypłaty zależą od umowy danego konta, więc i tak warto zgłosić się do instytucji, która je prowadziła.
Gdzie szukać kont
Przejrzyj dokumenty zmarłego: umowy i wyciągi z banku, domu maklerskiego, towarzystwa funduszy inwestycyjnych (TFI) oraz informacje od pracodawcy o PPK. Każda z tych instytucji może prowadzić konto, o którym nikt nie pamięta. PPK zakłada się przy zatrudnieniu, więc poprzedni pracodawca zmarłego to dobry trop. Sprawdzenie subkonta ZUS zacznij od infolinii ZUS pod numerem 22 560 16 00, czynnej od poniedziałku do piątku w godzinach 7:00–18:00.
Dlaczego te pieniądze przepadają
Mało kto wie, że IKE, IKZE i PPK ze wskazaną osobą uposażoną omijają spadek i podatek. Rodzina skupia się na sprawie spadkowej i koncie bankowym, a o kontach emerytalnych zapomina, bo nikt o nich nie przypomina. Skoro wypłata wymaga tylko aktu zgonu i zgłoszenia do instytucji prowadzącej konto, warto przejrzeć dokumenty zmarłego dokładnie i nie odpuszczać żadnej umowy, nawet starej.
Czego potrzebujesz
Odpisu aktu zgonu, danych kont i umów, dokumentu tożsamości oraz dowodu wskazania uposażonego, jeśli taki jest. Jeśli nie wiesz, gdzie zmarły miał konta i umowy, pomoże tekst jak znaleźć konta zmarłego. Po pozostałe sprawy finansowe zajrzyj do przewodnika od czego zacząć.